Как заполнить расчет 6-НДФЛ при пересчете зарплаты за декабрь 2017 года?
Добрый день, за декабрь 2017 года сотруднику начислена и выплачена в декабре 2017 года заработная плата. В феврале 2018 года, сотрудник предоставил больничный лист, куда вошли несколько дней декабря 2017 года, соответственно рассчитали больничный лист, пересчитали заработную плату за декабрь 2017 года. И получилось, что у сотрудника уменьшилась заработная плата и пересчитался НДФЛ за декабрь 2017 года в сторону уменьшения.
Все отчета РСВ, 4-ФСС,6 НДФЛ, 2 НДФЛ за 2017 года этому моменту были уже сданы. Вопрос, нужно ли подавать корректировки по всем отчетам за 2017 года?.
В 6 НДФЛ за 1 квартал 2018 года , нужно ли в строке 090 указать сумму возвращенного налога? По строке 020 сумму начисленный доход показать с учетом перерасчета или только доход за 1 квартал 2018 года?
(Мы на УСН, и организационная форма -муниципальное автономное учреждение)
Все отчета РСВ, 4-ФСС,6 НДФЛ, 2 НДФЛ за 2017 года этому моменту были уже сданы. Вопрос, нужно ли подавать корректировки по всем отчетам за 2017 года?.
В 6 НДФЛ за 1 квартал 2018 года , нужно ли в строке 090 указать сумму возвращенного налога? По строке 020 сумму начисленный доход показать с учетом перерасчета или только доход за 1 квартал 2018 года?
(Мы на УСН, и организационная форма -муниципальное автономное учреждение)
Comments
-
Добрый день! С
На всякий случай напоминаю, что, согласно правилам форума , в одной теме задается один вопрос. Каждый новый вопрос надо задавать в новой теме. Поэтому в этой теме прошу обсуждать вопрос о заполнении отчетности по НДФЛ. А вопрос о заполнении расчета по страховым взносам, при необходимости, задайте, пожалуйста, в новой теме. -
Добрый день!
На мой взгляд, править 6-НДФЛ и 2-НДФЛ не нужно.
Ведь налогоплательщик фактически получил этот доход и Вы удержали с него НДФЛ.
При выплате больничного, с причитающейся суммы вычтите пересчет по зарплате и отразите уже уменьшенную сумму. И НДФЛ будет с уменьшенной суммы.
Успехов!
